План рахунків¶
План рахунків (COA) — це перелік усіх рахунків, які використовуються для запису фінансових операцій у головній книзі організації. План рахунків можна знайти в .
Під час перегляду плану рахунків ви можете сортувати рахунки за Кодом, Назвою рахунку або Типом, але інші параметри доступні у спадному меню
Налаштування рахунку¶
Країна, яку ви обираєте під час створення бази даних (або додаткової компанії у вашій базі даних), визначає, який пакет фіскальної локалізації встановлюється за замовчуванням. Цей пакет додає стандартний план рахунків, уже налаштований відповідно до законодавства країни, включаючи рахунки витрат, які можуть бути пов’язані із моделями активів за замовчуванням. Ви можете використовувати план рахунків безпосередньо або змінити його відповідно до потреб вашої компанії.
Щоб створити новий рахунок, перейдіть до , натисніть Створити і заповніть (як мінімум) обов’язкові поля (Код, Назва рахунку, Тип).
Попередження
Neможливо змінити фіскальну локалізацію компанії після того, як було проведено запис у журналі.
Код і назва рахунку¶
Кожен рахунок ідентифікується своїм Кодом і Назвою рахунку, які також вказують на призначення рахунку.
Тип¶
Правильне налаштування Типу рахунку є критично важливим, оскільки воно слугує кільком цілям:
Надавати інформацію про призначення та поведінку рахунку
Створення звітів за країною для юридичних і фінансових цілей
Встановлення правил закриття фінансового року
Створення початкових записів
Щоб налаштувати тип рахунку, відкрийте спадне меню поля Тип і виберіть відповідний тип зі списку:
Звіт |
Категорія |
Типи рахунків |
Опис |
|---|---|---|---|
Бухгалтерський баланс |
Активи |
Дебітор |
Кошти, які компанія має отримати від клієнтів за поставлені товари або надані послуги |
Банк і каса |
Кошти, що зберігаються на банківських рахунках компанії або в касі |
||
Оборотні активи |
Короткострокові активи, які очікується перетворити на готівку протягом року |
||
Необоротні активи |
Довгострокові активи, які не очікується перетворити на готівку протягом року |
||
Аванси |
Платежі, здійснені авансом за товари або послуги, які будуть отримані в майбутньому |
||
Основні засоби |
Матеріальні довгострокові активи, такі як будівлі, обладнання та транспортні засоби, що використовуються в діяльності та підлягають амортизації |
||
Зобов’язання |
Кредитор |
Грошові кошти, які компанія винна постачальникам абоvendorам |
|
Кредитна карта |
Залишки та транзакції, пов’язані з використанням кредитної картки компанії |
||
Короткострокові зобов’язання |
Зобов’язання, що підлягають погашенню протягом одного року, такі як короткострокові позики або нараховані витрати |
||
Довгострокові зобов’язання |
Довгострокові борги та фінансові зобов’язання, що підлягають погашенню після одного року |
||
Капітал |
Капітал |
Залишкова частка власника в компанії після відрахування зобов’язань з активів |
|
Прибуток поточного періоду |
Чистий прибуток або збиток компанії, накопичений у поточному фінансовому році |
||
Доходи та витрати |
Дохід |
Дохід |
Дохід, отриманий від основної діяльності компанії |
Інший дохід |
Дохід від вторинних або неопераційних джерел, таких як відсотки або продаж активів |
||
Витрати |
Витрати |
Витрати, понесені під час операційної діяльності для отримання доходу |
|
Амортизація |
Розподіл вартості матеріальних активів протягом терміну їх корисного використання |
||
Собівартість продажу |
Прямі витрати, що відносяться до виробництва або поставки товарів та послуг |
||
Інше |
Інше |
Позабалансовий звіт |
Транзакції, які не відображаються в балансовому звіті або звіті про прибутки та збитки |
Активи¶
Типи рахунків Основні засоби і Необоротні активи можуть автоматизувати створення записів активів. Щоб автоматизувати записи, натисніть Переглянути на рядку рахунку та перейдіть на вкладку Автоматизація.
Існує три варіанти для вкладки Автоматизація:
Ні: це значення за замовчуванням. Нічого не відбувається.
Створити як чернетку: щоразу, коли на рахунку проводиться транзакція, створюється чернетка запису, але не валідується. Спочатку потрібно заповнити відповідну форму.
Створити і валідувати: також потрібно вибрати Модель відстрочених витрат. Щоразу, коли на рахунку проводиться транзакція, запис створюється і негайно валідується.
Податки за замовчуванням¶
У меню Переглянути рахунку виберіть Податки за замовчуванням, які застосовуватимуться, коли цей рахунок обирається для продажу або купівлі продукту.
Групи рахуків¶
Групи рахунків корисні для відображення кількох рахунків як субрахунків більшого рахунку і таким чином консолідації звітів, таких як Оборотно-сальдова відомість. За замовчуванням групи обробляються автоматично на основі коду групи. Наприклад, новий рахунок 131200 стане частиною групи 131000. Ви можете призначити конкретну групу рахунку в полі Група в розділі Вигляд.
Створення груп рахунків вручну¶
Примітка
Звичайним користувачам не потрібно створювати групи рахунків вручну. Наступний розділ призначений лише для рідкісних і складних випадків використання.
Щоб створити нову групу рахунків, активуйте режим розробника і перейдіть до . Тут створіть нову групу і введіть назву, префікс коду та компанію, для якої ця група рахунків має бути доступною. Зверніть увагу, що потрібно ввести однаковий префікс коду в обидва поля Від і До.
Щоб відобразити звіт Оборотно-сальдова відомість з вашими групами рахунків, перейдіть до , потім відкрийте меню Параметри і виберіть Ієрархія та проміжні підсумки.
Дозволити звірку¶
Щоб спростити процес звірки, при звірці банківської, касової або credit-транзакції з існуючим записом журналу відображаються як можливі збіги лише ті записи журналу, які дебетують або кредитують рахунки з увімкненою опцією Дозволити звірку.
Щоб увімкнути цю опцію для рахунку, встановіть прапорець Дозволити звірку в налаштуваннях рахунку та натисніть Зберегти; або увімкніть кнопку з перегляду плану рахунків.
Не використовується¶
Неможливо видалити рахунок після того, як на ньому була зареєстрована транзакція. Ви можете зробити їх непридатними для використання за допомогою функції Застарілий: поставте прапорець Застарілий у налаштуваннях рахунку і Збережіть.