Мексика

Локалізація зарплати для Мексики оu0õоплює розрахунок зарплати для співробітників, включаючи податки на зарплату для співробітників та роботодавців.

Перед налаштуванням локалізації для Мексики перегляньте загальну документацію з зарплати, яка оuõоплює базові конфігурації та налаштування, що застосовуються до всіх локалізацій.

Програми та модулі

Встановіть наступні модулі, щоб отримати всі можливості локалізації зарплати для Мексики:

Ім’я	Технічна назва	Залежності	Опис
Мексика - Зарплата	l10n_mx_hr_payroll	hr_payroll hr_work_entry_holidays hr_payroll_holidays	Додає необхідні поля для керування даними про зарплату та відпустки співробітників.
Мексика - Зарплата CFDI	l10n_mx_hr_payroll_account_edi	l10n_mx_hr_payroll_account l10n_mx_edi	Додає можливість підписувати CFDI документи з зарплати у державних органах.
Мексика - Зарплата з бухгалтерією	l10n_mx_hr_payroll_account	hr_payroll_account l10n_mx l10n_mx_hr_payroll l10n_mx_edi	Додає необхідні правила та параметри для керування місцевими розрахунками зарплати.

Порада

Встановлення модуля Мексика - Зарплата CFDI автоматично встановлює модулі Мексика - Зарплата та Мексика - Зарплата з бухгалтерією.

Див. також

Налаштування мексиканської фіскальної локалізації

Конфігурації компанії

Спочатку потрібно налаштувати компанію. Перейдіть до Застосунок Налаштування ‣ Користувачі та компанії ‣ Компанії. Зі списку виберіть потрібну компанію та налаштуйте такі поля:

• Назва компанії: Введіть назву підприємства в це поле.

• Адреса: Заповніть повну адресу, включаючи Місто, Штат, Поштовий індекс та Країна.

  Важливо

  Штат, вибраний в адресі компанії, за замовчуванням пов’язується як робоча адреса для співробітника і використовується для розрахунку податків на зарплату.

• RFC: Введіть номер RFC компанії.

• Ідентифікатор компанії: Це поле не використовується в мексиканській локалізації і має залишатися порожнім.

• Валюта: За замовчуванням вибрано MXN. Якщо ні, виберіть MXN зі спадного меню.

• Телефон: Введіть телефонний номер компанії.

• Електронна пошта: Введіть електронну адресу, яка використовується для загальної контактної інформації.

Попередження

Переконайтеся, що інформація точна, оскільки вона використовується при розрахунку різних податків.

Співробітники

Кожен Співробітник, якому виплачується зарплата, повинен мати налаштований профіль для мексиканської локалізації Зарплати. Додаткові поля з’являються після налаштування бази даних для Мексики.

Щоб оновити картку співробітника, відкрийте застосунок Співробітники і клацніть на потрібний запис співробітника. У картці співробітника налаштуйте необхідні поля у відповідних вкладках.

Вкладка «Робота»

Введіть Робочу адресу для співробітника в розділі Розташування вкладки Робота.

Важливо

Штат, вибраний у цій адресі, визначає, які правила заробітної плати Odoo застосовує під час обчислення податків.

Вкладка «Особисте»

Переконайтеся, що у співробітника є принаймні один довірений банківський рахунок, зазначений у полі Банківські рахунки у розділі Особистий контакт.

Ці рахунки використовуються для виплати Співробітнику. Зарплата не може бути оброблена для Співробітників без довіреного банківського рахунку. Якщо довірений банківський рахунок не встановлено, на Дашборді Зарплати з’являється попередження і виникає помилка при спробі запустити Зарплату.

Переконайтеся, що поля Юридичне ім’я та Стать заповнені й налаштовані в розділі Особиста інформація.

Переконайтеся, що наступні поля належним чином заповнені в розділі Громадянство:

• Національність (Країна): Країна громадянства Співробітника.

• Номер соціального страхування: Особистий 11-значний номер NSS.

• RFC (Registro Federal de Contribuyentes): Особистий 13-значний буквено-цифровий ідентифікаційний номер платника податків.

• CURP (Clave Única de Registro de Población): Особистий 18-символьний буквено-цифровий код.

Вкладка «Зарплата»

Розділ «Огляд контракту»

Цей розділ містить інформацію, яка керує обчисленням заробітної плати. Переконайтеся, що налаштовано наступні поля:

• Контракт: Період часу, протягом якого контракт дійсний. Якщо друге поле залишити порожнім, контракт діє безстроково.

• Тип оплати: Виберіть, як оплачується співробітник.

  • Виберіть Фіксована зарплата для найманих працівників, які отримують однакову суму за кожен платіжний період.

  • Виберіть Погодинна оплата для співробітників, яким платять на основі відпрацьованих годин.

  Порада

  Встановіть типовий Тип оплати у Типі структури заробітної плати, щоб налаштувати співробітників масово. За потреби типове значення можна перевизначити в окремих записах співробітників, якщо потрібні винятки.

• Зарплата: Введіть суму та частоту виплат Співробітнику.

• Тип контракту: Визначає, як Співробітнику виплачується зарплата та класифікується, наприклад Трудовий договір на невизначений термін, Погодинна оплата праці, Сезонний трудовий договір.

  Важливо

  Поле Тип контракту відображається на розрахункових листках.

• Категорія виплат: Виберіть Мексика: Співробітник. для цього поля. Це визначає, коли Співробітнику виплачується зарплата, його стандартний робочий графік і тип робочого запису, до якого це застосовується.

• Тип режиму: Виберіть правильний тип режиму (Régimen de Contratación) для співробітника. Обраний тип режиму визначає пільги, податки та внески на соціальне страхування співробітника.

Розділ розкладу

• Джерело робочого запису: Виберіть Робочий графік, що створює робочі записи на основі призначеного співробітнику робочого графіка (наприклад, 40 годин на тиждень).

  Примітка

  Мексиканська локалізація зарплати наразі не може створювати записи про роботу з додатків Відвідуваність або Планування.

• Додаткові години: встановіть прапорець, щоб дозволити застосунку Відвідування додавати будь-які додаткові робочі записи, зареєстровані співробітником.

• Робочі години: за допомогою спадного меню виберіть типовий робочий графік. Це особливо важливо для співробітників, які можуть отримувати оплату за понаднормову роботу (зазвичай погодинні співробітники, а не із зарплатою).

Розділ параметрів

Введіть у відповідне поле відсоток Премії до свята, який виплачується співробітнику щорічно. Відсоток розраховується від базової зарплати співробітника.

Якщо співробітник робить внески до Ощадного фонду, введіть щомісячну суму внеску. Роботодавець зазвичай відповідає цій сумі, і гроші зараховуються на ощадний рахунок, до якого співробітник має доступ один раз на рік.

Розділ ваучерів

Деякі компанії можуть пропонувати додаткові пільги у формі ваучерів, які виплачуються співробітникам на харчування та транспортні витрати. Якщо компанія надає ці пільги, налаштуйте наступні поля:

• Період виплат: Використовуючи спадне меню, виберіть, як часто виплачуються ваучери. Стандартні варіанти: Останній день місяця, якщо співробітники отримують виплати в кінці місяця, або У періоді, якщо ваучери розподіляються рівномірно відповідно до графіка виплат, наприклад щотижня або раз на два тижні.

• Ваучери на харчування: Введіть щомісячну суму, яка виплачується співробітнику на витрати на харчування.

• Транспортні ваучери: Введіть щомісячну суму, яка виплачується співробітнику на транспорт, наприклад на проїзд у автобусі або плату за паркування.

• Ваучери на бензин: Введіть щомісячну суму, яка виплачується співробітнику на бензин для його транспортного засобу.

Примітка

Грошова сума для ваучерів – це щомісячна сума, яка надається співробітникам. Якщо Період виплат встановлено як У періоді, Odoo розраховує суму ваучера для кожного платіжного періоду.

Наприклад, якщо співробітник отримує зарплату щотижня, і його Ваучер на харчування становить $100, співробітник отримує $25 у кожній щотижневій зарплаті.

Вкладка Infonavit / Fonacot

Розділ Infonavit

INFONAVIT – це державна установа, яка допомагає співробітникам отримати доступні іпотечні кредити, які можна використовувати для купівлі, будівництва або реконструкції будинку, або для погашення існуючої іпотеки.

Додати кредит Infonavit

Щоб створити кредит INFONAVIT, натисніть Додати рядок, і з’явиться спливаюче вікно Створити кредит Infonavit.

За замовчуванням поле Статус заповнюється значенням У процесі. Це означає, що кредит активний.

Далі виберіть Тип кредиту: Фіксована грошова плата, Відсоток або Коефіцієнт знижки. Після налаштування цього поля у формі з’являється відповідне поле.

Введіть Щомісячне страхування, яке сплачується безпосередньо на погашення боргу. Якщо співробітник вносить додаткові кошти, введіть додаткову суму в поле Додатковий фіксований щомісячний внесок.

Останнє поле відповідає вибраному Типу. Введіть Фіксовану грошову плату, Відсоток або Коефіцієнт знижки у полі.

Після налаштування всіх полів натисніть кнопку Зберегти й закрити, і кредит буде додано до розділу INFONAVIT.

Важливо

Після повного погашення кредитів INFONAVIT відповідальний за зарплату повинен змінити Статус кожного завершеного рядка на Закрито.

Якщо відповідальний за зарплату не зміни статус, гроші продовжуватимуть вноситися на рахунок співробітника у всіх наступних зарплатах.

Розділ Fonacot

FONACOT — це мексиканська державна програма, яка надає співробітникам недорогі позики для різних потреб, таких як ремонт житла, освіта або надзвичайні ситуації.

Розділ FONACOT призначений для налаштування виплат співробітників.

Додавання кредиту Fonacot

Щоб додати рядок до розділу FONACOT, натисніть Додати рядок, і завантажиться порожній рядок. За замовчуванням Статус встановлено як Виконується.

Введіть суму щомісячного платежу в поле Імпорт. Якщо співробітник бажає здійснювати додаткові платежі щомісяця, введіть значення в поле Додатковий щомісячний внесок.

Важливо

Після погашення позик FONACOT відповідальний за зарплату повинен змінити Статус кожного завершеного рядка на Закрито.

Якщо відповідальний за зарплату не змінить статус, гроші продовжуватимуть вираховуватися з рахунку співробітника у всіх наступних зарплатах.

Налаштування зарплати

Кілька розділів у програмі Зарплата встановлюють структуру заробітної плати, тип структури, правила та параметри правил, специфічні для Мексики.

Перед проведенням розрахунку зарплати також необхідно налаштувати CFDI.

Налаштування CFDI

CFDI — це обов’язкова електронна податкова квитанція, яка діє як цифровий рахунок-фактура. CFDI повинен бути сертифікований PAC до подання до Податкової адміністрації Мексики (SAT).

Цей документ слугує підтвердженням доходів, витрат і заробітної плати та вимагає як UUID, так і цифрового підпису для відповідності мексиканському податковому законодавству.

Спочатку перейдіть до Зарплата ‣ Налаштування ‣ Параметри і прокрутіть до розділу CFDI.

Введіть Ідентифікатор роботодавця IMSS у відповідне поле та виберіть відповідний Тип ризику за допомогою спадного меню. Якщо з компанією не пов’язано жодного ризику, виберіть Не застосовується.

Примітка

Мексика призначає різні Типи ризику на основі кількох факторів, включаючи інформацію, перехресно перевірену з раніше поданих даних співробітників та роботодавця. Зверніться до відповідального за заробітну плату компанії, щоб визначити правильний тип ризику.

Структури зарплати та типи структур

Коли модуль l10n_mx_hr_payroll встановлено, встановлюється нова Структура заробітної плати, Мексика: Співробітник. Ця структура включає два Типи структури: Мексика: Регулярна виплата та Мексика: Різдвяний бонус.

Структура заробітної плати містить усі окремі правила заробітної плати для кожного Типу структури, що інформує застосунок Зарплата про те, як розраховувати розрахункові листки співробітників.

Правила зарплати

Щоб переглянути правила заробітної плати, які інформують структуру заробітної плати про те, що робити, перейдіть до Зарплата ‣ Налаштування ‣ Структури та розгорніть групу Мексика: Співробітник, щоб показати два доступні типи структури. Натисніть Мексика: Регулярна виплата, щоб переглянути детальні правила заробітної плати для регулярних виплат.

Кожне правило визначає, як розраховується заробітна плата, враховуючи такі фактори, як бонуси, надбавки, ваучери та податки.

Параметри правил

Деякі розрахунки вимагають специфічних ставок, пов’язаних з ними, таких як бонуси та свята. Параметри правил здатні перераховувати значення, або відсоток, або фіксовану суму, для посилання у правилах заробітної плати.

Більшість правил отримують інформацію, що зберігається в модулі параметрів, щоб отримати ставку правила (відсоток) і обмеження (суму в доларах).

Щоб переглянути параметри правил, перейдіть до Застосунок Зарплата ‣ Налаштування ‣ Параметри правил. Тут відображаються всі параметри правил із пов’язаними Правилами зарплати, до яких можна отримати доступ. Перегляньте параметри, пов’язані з правилом, шукаючи Назву правила, і внесіть необхідні зміни.

У Мексиці всі компанії зобов’язані налаштувати наступні параметри правил:

• Мексика: Ставка бонусу за ризик (Prima de Riesgo del IMSS): Ставка бонусу за ризик називається Премія за професійний ризик (Prima de Riesgo de Trabajo). Це сума, яку компанія повинна внести до IMSS, також відомого як Мексиканський інститут соціального забезпечення. Ця сума базується на рівні аварійності компанії, який розраховується з використанням кількох факторів, включаючи кількість нещасних випадків, про які повідомила компанія, і загальний рівень ризику, з яким працює тип компанії. Ставка визначається IMSS для кожної компанії, тому ця ставка повинна бути оновлена при налаштуванні мексиканської локалізації заробітної плати.

• Мексика: Різдвяний бонус (Días de Aguinaldo): У Мексиці всім співробітникам надається щорічний різдвяний бонус. Бонус повинен становити мінімум 15 днів оплати. Компанії, які надають вищий бонус, повинні змінити це значення. В Odoo всі співробітники компанії отримують однакову кількість оплачуваних днів для свого різдвяного бонусу.

• Мексика: Таблиця свят (Tabla de vacaciones): Це правило визначає кількість днів відпустки, виділених співробітнику, на основі років його служби. Це повинно бути змінено, якщо потрібно, щоб відображати політику оплачуваних відпусток компанії.

Example

Ставка бонусу за ризик для Мексики компанії відрізняється від тієї, що додана за замовчуванням в Odoo. Щоб оновити це, перейдіть до Зарплата ‣ Налаштування ‣ Параметри правил, потім відфільтруйте результати за Мексика: Ставка бонусу за ризик та відредагуйте Значення параметра.

Важливо

Odoo додає оновлені параметри правил для поточного календарного року. Не рекомендується редагувати параметри правил (крім чотирьох, які необхідно переглянути та оновити, перелічених вище), якщо не змінився національний або державний параметр і відрізняється від параметрів правил, створених Odoo. Перевірте всі місцеві та національні нормативні акти перед внесенням будь-яких змін до параметрів правил.

Розрахунок заробітної плати в Мексиці

Перед розрахунком заробітної плати відповідальний за заробітну плату повинен перевірити записи робочого часу співробітників, щоб підтвердити точність оплати та виявити помилки. Це включає перевірку того, що вся відпустка затверджена, а будь-який понаднормовий час є відповідним.

Записи робочого часу синхронізуються на основі конфігурації контракту співробітника. Odoo отримує дані з призначеного графіка роботи, записів про відвідування, графіка планування та затвердженої відпустки.

Будь-які розбіжності або конфлікти мають бути вирішені, після чого записи робочого часу можна регенерувати.

Після того, як все буде правильно, чернетки платіжних відомостей можна створювати індивідуально або групами, що в додатку Зарплата називається Серіями виплат.

Примітка

Щоб скоротити час роботи відповідального за зарплату, зазвичай платіжні відомості обробляються пакетами, або за типом оплати праці (фіксована зарплата проти погодинної), графіком виплат (щотижнево, раз на два тижні, щомісяця тощо), відділом (прямі витрати проти адміністрування) або будь-яким іншим угрупованням, яке найкраще підходить компанії.

Процес розрахунку заробітної плати включає різні дії, які необхідно виконати, щоб переконатися, що сума, утримана для фондів та державних установ, є правильною, сума, яку співробітник отримує як свою чисту заробітну плату, є правильною, а обчислення відпрацьованих годин відображає фактичні відпрацьовані години співробітника та інше.

Під час виконання пакета розрахунку заробітної плати переконайтеся, що період, компанія та включені працівники правильні перед початком аналізу або перевірки даних.

Після того, як розрахункові листки складено в чернетці, перевірте їх на точність. Перевірте вкладки Відпрацьовані дні та Додаткові дані про зарплату і переконайтеся, що вказаний відпрацьований час є правильним, а також будь-які інші дані. Додайте будь-які відсутні дані, такі як комісійні, бонуси та коригування ISR, які відсутні.

Далі перевірте різні підсумки (валова заробітна плата, ваучери, внески IMSS, CEAV, податки та валова заробітна плата), потім натисніть Обчислити лист, щоб оновити розрахунки заробітної плати, якщо були редагування. Якщо все правильно, натисніть Затвердити.

Перевірка обліку

Процес обліку під час виконання зарплати має два компоненти: створення записів у журналі та реєстрацію платежів.

Створення запису журналу

Після підтвердження та перевірки платіжних відомостей записи журналу публікуються або індивідуально, або пакетом. Запис журналу спочатку створюється як чернетка.

Важливо

Необхідно вирішити, чи записи журналу виконуються індивідуально або пакетами перед розрахунком заробітної плати.

Двадцять два рахунки з мексиканського ПР включені до локалізації зарплати:

• 110.01.01 Субсидія на працевлаштування для застосування

• 210.02.01 Резерв на відпустку для виплати

• 211.01.01 Резерв на IMSS роботодавця для виплати

• 211.02.01 Резерв на SAR для виплати

• 216.01.01 Утримання або податок на прибуток із заробітної плати

• 216.11.01 Утримання податку IMSS

• 601.01.01 Заробітна плата

• 601.07.01 Відпускна премія

• 601.15.01 Продовольство

• 601.19.01 Ощадний фонд

• 601.26.01 Квота IMSS

• 601.27.01 Внески до Infonavit

• 601.28.01 Внески до SAR

• 201.01.02 Відшкодування співробітнику

• 205.06.02 Інші різні короткострокові кредити (Fonacot)

• 210.03.01 Резерв на премію для виплати

• 210.04.01 Резерв на ощадний фонд для виплати

• 211.03.01 Резерв на Infonavit для виплати

• 601.12.01 Премія

• 601.16.02 Транспорт (талони на бензин)

• 601.16.01 Транспорт (підтримка)

• 601.74.01 Комісійні з продажу

Примітка

Конфігурація ПР виконується за замовчуванням, коли компанія розташована в Мексиці. Коди та назви рахунків можна редагувати відповідно до потреб компанії. Якщо з правилом зарплати (використаним у структурі зарплати) не пов’язано рахунок ПР, Odoo використовує рахунок Витрати на зарплату для створення запису в журналі, незалежно від характеру проводки.

Якщо все виглядає правильно в чернетці журнальної проводки, проведіть журнальні проводки.

Зареєструвати платежі

Після затвердження записів у журналі Odoo може згенерувати платежі.

Важливо

Для генерації платежів з розрахункових листків співробітники повинні мати довірений банківський рахунок. Якщо банківський рахунок співробітника не позначено як довірений, файли CFDI не можуть бути згенеровані через Odoo.

Генерація файлів CFDI XML

Після обробки та оплати розрахункових листків необхідно згенерувати файл XML CFDI, який потім подається в електронному вигляді до мексиканської SAT.

Щоб створити файл CFDI, відкрийте окремий розрахунковий листок і натисніть кнопку Згенерувати CFDI.

Після створення та відправлення файлу запис зберігається в обговоренні.

Закрити зарплату

Якщо немає помилок, зарплату за платіжний період завершено.

Виконання розрахунку різдвяної премії

Для виконання річної різдвяної премії дотримуйтесь того самого процесу, що й для звичайної мексиканської зарплати, використовуючи структуру зарплати Mexico: Christmas Bonus.